NISAの3つの種類とその特徴、メリット、注意点について
NISA（少額投資非課税制度）は、投資初心者から経験者まで幅広く利用される投資制度です。この記事では、NISAの3つの主要な種類について、それぞれの特徴、メリット、ルール、制限、注意点を詳しく解説します。
1. 一般NISA
一般NISAは、20歳以上の個人向けの投資口座で、年間120万円の投資上限があります。
特徴とメリット
注意点
- 非課税期間終了後は通常の課税が適用される
- 年間投資上限を超えると課税対象
2. つみたてNISA
つみたてNISAは、少額から積み立て投資ができる制度で、一般NISAよりも長い非課税期間があります。
特徴とメリット
- 年間投資上限: 40万円
- 非課税期間: 20年間
- 対象商品: 投資信託のみ
- メリット: 少額から始められるため、投資初心者にも適している。長期間の非課税がメリット。
注意点
- 投資信託のみが対象であるため、投資選択肢が限られる
- 非課税期間が長いため、長期的な投資戦略が必要
3. ジュニアNISA
ジュニアNISAは、20歳未満の子供向けの投資口座で、親や保護者が管理します。
特徴とメリット
- 年間投資上限: 80万円（現物投資）、120万円（投資信託）
- 非課税期間: 子供が20歳になるまで
- 対象商品: 株式、投資信託など
- メリット: 子供の将来の教育資金などに活用できる。所得税・住民税非課税。
注意点
- 子供が20歳になると口座の管理が子供自身に移るため、早めの教育と準備が必要
- 現物投資と投資信託で投資上限が異なるため、計画的な運用と管理が求められる
最後に表にまとめます
以下の表は、NISAの各種類の特徴、メリット、ルール、制限を一覧で示しています。
| 種類 | 年間投資上限 | 非課税期間 | 対象者 | 対象商品 | その他の情報 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一般NISA | 120万円 | 5年間 | 20歳以上の個人 | 株式、投資信託など | 非課税期間終了後は通常の課税適用 |
| つみたてNISA | 40万円 | 20年間 | 20歳以上の個人 | 投資信託のみ | 少額から積み立て可能。非課税期間終了後は通常の課税適用 |
| ジュニアNISA | 80万円（現物） | 子供が20歳まで | 20歳未満の子供（親が管理） | 株式、投資信託など | 教育資金などの目的。非課税期間終了後は通常の課税適用 |
